聚焦生成式AI与大模型应用，共探财会人才的战略转型之路
上海2025年6月13日 /美通社/ — 由CIMA英国皇家特许管理会计师公会主办，上海交通大学上海高级金融学院（高金）提供学术支持的”2025 CGMA®AI引领创新 数据赋能未来”论坛于6月11日下午在上海前滩圆满举行。本次论坛汇聚了来自金融科技、产业转型与会计教育等领域的专家学者与行业领袖，围绕人工智能与数据技术在财务领域的应用展开深入探讨，共同探索AI时代财务职能演进、组织智能决策推进与管理会计人才体系重塑的新路径。
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AICPA & CIMA北亚区总裁李颖女士（FCMA, CGMA）首先发表欢迎致辞。她指出：”在AI时代，真正的危机不在于技术替代，而在于思维的僵化。唯有保持创新精神与人机协同能力，才能把握‘数据驱动决策、AI赋能管理’的行业先机。” 她强调，CGMA管理会计体系持续推进人才培养体系与国际认证升级（如数字化管理会计DMA项目），致力于打造面向未来的财务人才框架。
AICPA & CIMA副总裁兼全球学习教育与发展董事总经理 Ash Noah先生（FCMA, CGMA） 随后带来题为《重塑可持续世界的财金格局：CGMA智启AI与数据新纪元》的主旨演讲。他从全球宏观趋势切入，指出财务职能正由传统支持角色，转变为企业价值创造的核心力量。他将现代财务管理者比喻为企业的”Co-pilot（副驾驶）”，强调批判性思维、数据解读能力、决策力和执行力是未来不可或缺的能力。他同时介绍了即将于2026年全面升级的CGMA考纲，聚焦AI时代对财务战略领导力的更高要求。
高金实践教授、金融硕士项目学术主任、职业发展中心学术主任、中国金融研究院副院长李祥林教授发表了题为《AI在金融中的应用》的主旨演讲。他首先指出，”AI正在重构金融行业底层逻辑”， 并表示：”金融AI化的核心障碍不是技术而是认知惯性；未来不是AI替代人，而是懂AI的人替代不懂AI的人”。在谈到金融和财务人才培养上，他认为，”复合型人才是金融AI时代的决胜关键，当下的金融教育必须打破学科壁垒”。
世界生产力科学院院士、美国国家人工智能科学院通讯院士、中国科学院大学刘世平教授则围绕”AI大模型赋能金融创新”深入剖析行业痛点。他指出，通用大模型虽具备强大能力，但在处理金融行业复杂、敏感的数据场景中仍存在诸多局限。未来真正推动AI落地的关键，将是融合行业知识、业务流程和数据规则的垂直领域大模型。同时，他强调，未来AI要实现从”看起来很强”到”真正好用”，关键在于打造融合业务逻辑的垂直领域模型，并推动知识标准化与财会职能重塑。
随后，上海国家会计学院刘梅玲副教授（ACMA, CGMA）以”DeepSeek等人工智能大模型赋能财务创新增值”为题，分享了她在财务智能化培训与咨询中的一线观察。她指出，随着生成式AI技术的快速发展，财务工作正从”任务执行”走向”智能协作”，大模型将重塑财务人员的角色定位与能力结构。在她看来，AI的真正价值不在于取代人，而在于推动财务人员向更高价值链跃升，实现从”工具使用者”向”数字智能设计者”和”业务决策支持者”的转型，”未来的财会人才不仅要懂大模型提示词与输出结果验证，更要具备一定的编程思维与数据思维，主动参与系统建设。”
在圆桌对话环节，论坛以”AI × 数据：驱动金融创新与企业跃迁的新引擎”为主题，由三井住友海上火灾保险（中国）有限公司财务负责人曾洁女士（FCMA, CGMA） 担任主持，来自金融、科技、制造等领域的专家带来了精彩观点与深度分享。
深圳市和意精工智能制造有限公司副总裁于忠岩先生（FCMA, CGMA）以工业机器人为例，指出大模型并非适用于所有场景，强调”Physics-informed AI”在工业应用中的重要性。他总结道，企业应主动理解、欣赏并适应AI带来的系统性变革，建立跨部门协作的共识与机制。
大华银行（中国）有限公司CFO、CDO、CSO朱轩先生（ACMA, CGMA）从财务管理者视角出发，强调AI时代财务职能正经历从”数据记录者”向”战略推动者”的根本转变。他强调，CFO必须带头推动财务团队从”反应式支持”走向”前瞻式驱动”。另外未来财务人员的核心竞争力在于能否持续把数据变成洞察、把洞察变成行动的系统性能力。他也特别指出，AI FEAT治理与”人机协同”（Human-in-the-loop）原则，是金融机构应用AI时必须恪守的两大基石。
众安保险首席数据官段朝阳先生分享了其团队如何构建基于数亿用户行为数据的大模型及私有化蒸馏路径，在客服、质检与理赔等多个场景中提升效率与准确率。他指出，模型的定制化和强化学习是中小机构平衡安全、算力与成本的关键手段，AI将为企业客户服务与增长带来结构性突破。
上海汉得信息技术股份有限公司大数据事业部总经理熊禹博士（FCMA, CGMA）则从企业数字化转型服务商角度出发，强调AI在企业内部效率提升与业务增长方面的广泛应用。他指出，数据平台的统一建设与端到端的业务打通，将成为推动企业实现智能化财务和精细化管理的核心路径。
中银金融科技有限公司创新与数字拓展服务部业务总监陈丹女士介绍了人工智能在普惠金融、科技金融及绿色金融中的实际应用，并强调”业技融合、双向奔赴”将为银行服务能力带来质的飞跃。她认为，AI不是取代人，而是赋能人，是推动业务智能化转型的关键力量。
主持人曾洁女士在总结中指出：”AI与数据的融合不仅是技术革新，更是思维与组织方式的重构。技术为基、人才为核、生态为势。唯有在创新与平衡中动态前进，企业才能赢得这场变革的主动权。” 嘉宾们一致认为，开放的思维模式与持续学习能力，是组织和人才面对智能浪潮时的核心竞争力。
随着生成式AI与大模型技术不断演进，企业在财务、治理与战略决策层面正迎来前所未有的智能跃迁。如何借助科技工具提升财务战略价值，已成为人才培养与企业竞争力提升的关键议题。本次CGMA®论坛不仅展现了AI技术在财务创新中的广阔应用前景，也再次强调了管理会计专业在未来企业发展中的战略价值。
CIMA将继续立足全球化专业标准，推动管理会计与数字能力深度融合，助力企业构建数据驱动、价值导向的财务体系，引领财务职能迈向更高维度的战略支持者角色。
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“DMA®数字化管理会计”优秀学员颁奖在沪举行
在”2025 CGMA® AI引领创新 数据赋能未来”论坛期间，公会举行了”DMA®数字化管理会计优秀学员”颁奖仪式。该奖项旨在表彰在DMA®课程学习过程中表现优异、成绩突出、并积极参与项目实践的学员代表，展现数字经济时代财务专业人才的数字素养与业务理解力。
此次荣获表彰的三位学员代表为：
黄婧涵（浙江财经大学）季怿（美敦力中国）姚梦霞（ACMA, CGMA）
三位学员在发言中分享了自己在DMA学习旅程中的成长与突破，体现了新时代财务人才的专业素养、数字技能与战略视野。AICPA & CIMA北亚区总裁李颖女士（FCMA, CGMA）表示：”希望有更多年轻人通过持续学习与实战积累，用数据创造决策价值，成为企业未来的核心力量。”
DMA®（Digital Management Accounting Programme）作为CIMA面向中国市场推出的中英双语数字化管理会计人才认证项目，自推出以来已在各行业企业与高校中得到广泛应用。该课程系统覆盖了数据分析工具、绩效管理、战略思维、技术变革等内容，致力于培养兼具技术应用能力与商业价值创造力的未来财务领导者。
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AICPA® & CIMA®国际注册专业会计师公会
AICPA® & CIMA®国际注册专业会计师公会（The Association of International Certified Professional Accountants）由美国注册会计师协会（AICPA）与英国皇家特许管理会计师公会（CIMA）于2017年联合成立，现已代表全球60万名公共与管理会计专业人士。作为全球财会与金融行业的领导者，公会致力于推动行业标准、提升专业素养、倡导公共利益，并在政府合作、职业发展和思想领导力等方面发挥重要作用。
公会提供涵盖注册会计师（CPA）与全球特许管理会计师（CGMA）的国际领先专业认证，其中CGMA是全球最广泛持有的管理会计头衔，超过15万名专业人士凭借其在财务、战略、运营和管理方面的综合能力，服务于全球各类组织。
CIMA®英国皇家特许管理会计师公会
CIMA成立于1919年，是全球最大的、领先的管理会计专业机构。作为公会的创始机构之一，CIMA在188个国家和地区拥有众多会员和学员，活跃于工商企业、公共部门和非营利机构。CIMA始终与雇主紧密合作，致力于前沿研究并推动职业发展，确保CIMA会员成为全球企业的优选财务与商业领导者。此外，CIMA在学术领域有着极高的认可度，其管理会计知识体系对学界的影响已远远超越了专业会计师考试备考的范畴。CIMA所提倡的CGMA管理会计职业能力框架及其构建的管理会计知识体系，已成为管理会计学术研究的重要参考。
CGMA全球特许管理会计师（Chartered Global Management Accountant）
CGMA是全球企业公认的管理会计领域的权威资质，也是全球最广泛持有的管理会计师头衔，由美国注册会计师协会（AICPA）和英国皇家特许管理会计师公会（CIMA）两大全球会计职业组织集合双方资源以及专业知识和经验共同推出。
CGMA头衔是对于管理会计师的专业能力和敬业精神的认可，突显了管理会计师所具备的道德标准和专业技能，是企业网罗高级财务和管理人才时的首选资格。目前全球已有超过 150,000 名精通财务、运营、战略与管理的会计和财务专业人士荣获此头衔。全球财富100强中有91家企业选择CGMA持证人为企业效力。
上海交通大学上海高级金融学院
上海交通大学上海高级金融学院（高金）是上海市人民政府为实现将上海建设成为国际金融中心的国家战略，依托上海交通大学，按照国际一流商学院模式创立的国际化金融学院。学院成立于2009年4月19日，英文名称为Shanghai Advanced Institute of Finance(SAlF)。
高金始终秉承”汇聚国际一流师资、培养高端金融人才、构筑开放研究平台、形成顶级政策智库”的发展使命。在上海市人民政府和上海交通大学的鼎力支持下，实行理事会领导下的院务委员会/院长负责制，参照国际一流院校的先进模式和治理结构自主办学。除上海徐汇校区外，高金还先后在北京和深圳设立高金北京中心、大湾区中心，并入驻上海交通大学”交•通之窗”设立大虹桥中心，不仅在国内金融行业聚集度最高的三个城市完成战略布局，同时为推动虹桥国际开放枢纽能级提升、服务长三角一体化高质量发展作出贡献。
高金现已成功汇聚起一支”国际一流、亚洲和国内领先”的师资队伍,覆盖金融、会计管理等不同学科的80余位教授，均拥有丰富的国际研究、教学和实践经历,是推动高金建设世界一流金融学院的核心力量。
高金设有最完整的高端金融类管理教育产品线，包括金融硕士MF、工商管理硕士MBA、高级工商管理硕士EMBA、博士PhD、全球商界领军学者项目GES、高层管理教育EE等课程项目，并根据时代需求不断更新课程体系和教学内容。其中，金融硕士项目自2017年起连续三次在英国《金融时报》金融硕士排名中荣获亚洲第1，并于2024年首次跻身全球前8。高金也是全球通过国际精英商学院联合会(AACSB)认证最年轻商学院之一。
在培育高端金融人才的同时，高金及其所属的上海交通大学中国金融研究院(CAFR)和上海高金金融研究院(SAIFR)，立足国际金融学术和创新前沿，分别聚焦学术研究、政策研究和应用研究，致力于为政府部门和金融行业发展提供多方位政策建议、智力支持与综合服务，形成独具特色的”高金智库(SAIF ThinkTank)”。
当前，高金顺应时代需求，围绕金融”五篇大文章”，聚焦科技金融、数字金融、可持续金融三大战略方向，加强金融与科技双向赋能，共同推动社会经济可持续发展，持续服务国家”金融强国”建设、上海”五个中心”建设和上海交大”世界一流大学”建设。
SOURCE CIMA英国皇家特许管理会计师公会上海代表处; 国际注册专业会计师公会 AICPA & CIMA
